豫科交字[2013] 07号
（2013年10月8日）
根据国家财政部《事业单位会计准则》、《事业单位财务准则》、《事业单位财务会计制度》和河南省财务管理的相关规定，结合本单位实际情况，制定内部财务管理制度。
1、所有需报销的项目必须先汇报，再支付，再报销，自行做主花费的项目不予报销。
2、涉及固定资产维修的项目统一报办公室后由办公室统一安排。
3、严格执行公务卡制度，国家规定公务卡结算的科目一律用公务卡结算，否则不予报销。
4、报销时的凭证应严格按照财务规定审核。报销票据，撤销借据时必须由借款、支出人本人办理。
4、报销凭证、票据经由财务人员和主管财务领导审核后签名，报中心主任签字批准生效,购买固定资产需进行登记后报销。
5、因公需要借款时，应提前填写借据。写明借款时间、出差地点、事由等，本人签名，经批准后方可向财务借款。
6、出差在外时各项开支应在出差前做好预算，出差期间原则上不得擅自增加开支，如确需增加应提前向中心领导汇报。
7、借款人出差或公务办理完毕后，及时到财务报销，由个人原因造成的损失，个人自负。
8、大笔支出由班子统一商定，意见一致后执行。
9、以前文件废止，未尽事宜，由中心领导班子解释。
二〇一三年十月八日